Ar „Medicare Premium“ yra apmokestinamas?

• Medicare išlaidos, įskaitant „Medicare“ įmokas, gali būti atskaitytos iš mokesčių.
• Galite išskaičiuoti visas medicinos išlaidas, kurios yra daugiau nei 7,5 proc. Jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų.
• Daugelis žmonių negali atskaityti „Medicare“ įmokų prieš mokesčius, nebent jie dirba savarankiškai.

Įmokos yra viena iš daugelio medicinos išlaidų, kurias IRS leidžia jums išskaičiuoti iš mokesčių kiekvienais metais. Tai apima įmokas, kurias mokate už „Medicare“.

Paprastai negalite atskaityti įmokų prieš mokesčius, tačiau galite jas įtraukti į savo metinius išskaitymus.

IRS leidžia išskaičiuoti bet kokią sumą, kurią išleidžiate savo medicininei priežiūrai, kuri yra daugiau nei 7,5 proc. Jūsų pajamų, įskaitant „Medicare“ įmokas.

Toliau skaitykite, kad sužinotumėte, kada galite atskaityti „Medicare“ įmokas ir kitas sveikatos priežiūros išlaidas, kaip tai veikia ir dar daugiau.

Ar galima atskaityti „Medicare“ įmokas?

Daugelis sveikatos draudimo įmokų yra atskaitomos, įskaitant ir tas, kurias mokate už „Medicare“.

Tačiau skirtingai nuo draudimo planų, kuriuos gaunate per darbdavį, įmokos, „Medicare“ įmokos paprastai nelaikomos mokesčiais. Išankstiniai atskaitymai yra tie, kurie iš jūsų darbo užmokesčio išskaičiuojami prieš apmokestinant.

Pvz., Jei per savo darbdavį turite planą, kuris kainuoja 85 USD už kiekvieną atlyginimą, šie 85 USD bus išskaičiuoti iš viso jūsų darbo užmokesčio neatskaičius mokesčių. Taigi, jei jūsų bendras čekis būtų 785 USD, turėtumėte 85 USD, kad būtų apsidraudę. Tada turėtumėte sumokėti mokesčius už likusius 700 USD.

Tačiau jūsų „Medicare“ įmokos nebus apmokestinamos. Jūs turėsite juos išskaičiuoti, kai pateiksite mokesčius. Taip yra net tuo atveju, jei mokate įmokas mokėdami pinigus, išskaitytus iš socialinės apsaugos pensijų išmokų.

Atskaitymo taisyklės priklauso nuo jūsų konkrečių aplinkybių, įskaitant pajamas ir užimtumą. Jūsų pajamos ir aplinkybės taip pat gali paveikti, kurias „Medicare“ įmokas galite atskaityti.

Apskritai galite išskaičiuoti:

• A dalies įmokos. Dauguma žmonių gauna A dalį nemokėdami priemokos, todėl nėra ko atskaityti. Jei mokate A dalies premiją ir negaunate socialinio draudimo išmokų, galite išskaičiuoti priemoką.
• B dalies įmokos. B dalies įmokas galima atskaityti iš mokesčių, jei laikotės pajamų taisyklių.
• C dalies įmokos. Jei atitiksite pajamų taisykles, galite išskaičiuoti C dalies įmokas.
• D dalies įmokos. Kaip ir B ir C dalyse, galite atskaityti D dalies įmokas, jei laikotės pajamų taisyklių.
• Medigapas. „Medigap“ įmokos taip pat gali būti atskaitomos iš mokesčių.

Kokių dokumentų reikės norint išskaityti mokesčių įmokas?

Jei mokėsite įmokas per „Social Security“, kiekvienais metais gausite formą, pavadintą SSA-1099. SSA-1099 bus rodomos įmokos, kurias sumokėjote už B dalį, ir jūs galite naudoti šią informaciją, kad išskirstytumėte įmokas, kai pateiksite mokesčius.

Taip pat iš „Medicare“ gausite formą, vadinamą „Medicare“ santraukos pranešimu. Suvestiniame pranešime pateikiamos visos jūsų gautos paslaugos, už ką „Medicare“ už jas sumokėjo, ir suma, už kurią atsiskaitėte.

Medicare kas 3 mėnesius siunčia jums trumpą pranešimą. Jei turite „MyMedicare“ paskyrą, bet kada galite gauti tą pačią informaciją.

Norėdami apskaičiuoti sumą, kurią sumokėjote Medicinos išlaidose, galite naudoti informaciją, esančią jūsų SSA-1099, ir santraukų pranešimus. IRS leidžia įtraukti išlaidas už paslaugas, kurių nepadengia originalus „Medicare“ (A ir B dalys), pavyzdžiui:

• receptai
• dantų vizitai
• protezai
• akių egzaminai
• klausos aparatai

Išsaugokite sąskaitas ir šių paslaugų kvitus. Jums jų prireiks, norint išsiaiškinti visas metų medicinos išlaidas. Kai pateiksite mokesčius, šias išlaidas kartu su įmokomis išvardysite kaip vadinamąjį detalizuotą A tvarkaraščio atskaitymą.

Ką daryti, jei turiu C dalies, D dalies ar „Medigap“ planą?

Iš visų privačiai parduodamų „Medicare“ planų, įskaitant C dalį, D dalį ir „Medigap“, gausite atskiras ataskaitas, nebent mokėsite už kurią nors iš jų iš savo socialinės apsaugos išmokų.

Jei mokate naudodamiesi socialine apsauga, gausite informaciją apie SSA-1099. Priešingu atveju gausite išrašą iš savo draudimo bendrovės. Kreipkitės į draudimo bendrovę, jei negavote reikiamos informacijos.

Kokios yra „Medicare“ įmokų atskaitymo ribos?

Paprastai IRS leidžia išskaičiuoti visas medicinos išlaidas, viršijančias 7,5 procento jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų (AGI). Jūsų AGI yra suma, kurią uždirbate per metus, paėmus visus mokesčius. Tai apima atskaitymus, kuriuos mokate už „Medicare“ ar bet kokį kitą draudimą.

Jūsų galimybės atskaityti įmokas priklauso nuo jūsų AGI ir sumos, kurią mokate už įmokas.

Pavyzdžiui, tarkime, kad jūsų AGI buvo 20 000 USD. Galite išskaičiuoti visas medicinines išlaidas, kurios viršija 7,5 procento jūsų pajamų. Šiuo atveju tai yra 1500 USD.

Taip pat galbūt išleidote pinigus tokioms medicinos išlaidoms:

• išskaita
• kopijuoja
• garantija
• neuždengtos paslaugos

Jei taip, galite išskaičiuoti dar daugiau iš savo mokesčių.

Atminkite, kad galite atskaityti visas jūsų mokamas medicinines išlaidas, viršijančias 7,5 procento jūsų pajamų. Tai reiškia, kad turėsite susumuoti visas išlaidas iš savo SSA-1099, suvestinių pranešimų ir visų kvitų, kad galėtumėte sužinoti, kiek sumokėjote už savo medicininę priežiūrą mokestiniais metais.

Ką daryti, jei dirbate savarankiškai?

Jūsų sveikatos priežiūros atskaitymai veikia kitaip, jei dirbate savarankiškai. Savarankiškai dirbantys naudos gavėjai gali atskaityti įmokas neatskaičius mokesčių. Tai vadinama „virš linijos“ išskaičiavimu.

Jei imsite įmokas prieš mokesčius, jūsų AGI sumažės, o tai gali leisti išskaičiuoti dar daugiau medicinos išlaidų. Be to, IRS leidžia išskaičiuoti „Medicare“ įmokas prieš jūsų sutuoktinį.

Jūs laikote savarankiškai dirbančiu asmeniu, jei turite verslą, kuris uždirba pajamas, net jei esate individualus verslininkas.

Taigi, pavyzdžiui, dirbdami laisvai samdomą konsultacinį darbą išėję į pensiją, galite išskaičiuoti savo „Medicare“ įmokų priešmokestį. Jei jūsų verslas negavo jokių pajamų, negalite išskaičiuoti savo mokesčių prieš mokesčius.

Daugumai žmonių, išskaičiuojant įmokas prieš apmokestinimą, reiškia rimtą mokesčių taupymą, tačiau tai gali būti ne visose situacijose. Galite pasirinkti neatskaityti įmokų prieš mokesčius, o atskaityti jas kaip detalizuotus A sąrašo atskaitymus mokesčių metu.

Jei dirbate savarankiškai, galite naudoti internetinius įrankius, kad sužinotumėte, kokie būtų mokesčiai, taikant priešmokestį, palyginti su detalizuotais atskaitymais.

Ką daryti, jei dirbate ir nesate savarankiškas asmuo?

Jei vis dar dirbate pas darbdavį, bet turite „Medicare“, galite naudoti A sąrašą, kad išskaitytumėte įmokas. Galite suskirstyti visas savo medicinos išlaidas, įskaitant įmokas. Bus taikomos tos pačios AGI taisyklės, neatsižvelgiant į jūsų pajamų šaltinį.

Kaip išskaičiuoti „Medicare“ įmokas?

Keliais žingsniais galite išskaičiuoti „Medicare“ įmokas. Svarbu skirti laiko kiekvienam žingsniui, kad nepraleistumėte jokių mokesčių sutaupymų.

Štai keli žingsniai, norint sužinoti sumą, kurią galite atskaityti savo sveikatos priežiūros išlaidoms padengti:

1. Nustatykite savo AGI metams.
2. Surinkite visas medicinines kvitas, savo SSA-1099, pranešimų santraukas ir draudimo išrašus.
3. Pridėkite pinigus, kuriuos išleidote savo sveikatos priežiūrai per metus.
4. Naudokite IRS 1040 arba 1040-SR formą.
5. 1040 arba 1040-SR formos 1–4 eilutėse įrašykite savo medicinos išlaidas. Forma padės apskaičiuoti 7,5 proc. Jūsų AGI ir atimti tą skaičių iš visų jūsų medicinos išlaidų.
6. Galite išskaičiuoti sumą, kurią sumokėjote už medicinos išlaidas, kuri yra daugiau nei 7,5 proc. Jūsų AGI.

Pavyzdžiui, tarkime, kad jūsų AGI yra 40 000 USD. Kai susumuosite visas savo medicinines išlaidas iš savo SSA-1099, pranešimų santraukų, kvitų ir kitų ataskaitų, iš viso gausite 6000 USD.

Taigi, galite išskaičiuoti 3000 USD iš šių medicinos išlaidų: 7,5 proc. 40 000 USD yra 3 000 USD, o 6 000 USD atėmus 3 000 USD - 3 000 USD.

Kaip rasti pagalbos dėl mokesčių, jei esate „Medicare“

Šie šaltiniai gali padėti sumokėti mokesčius arba suteikti daugiau informacijos:

• Pagyvenusių žmonių konsultavimas mokesčių klausimais (TCE). TCE teikia nemokamą pasirengimą mokesčiams iš IRS sertifikuotų savanorių. Vietinį biurą galite rasti paskambinę 888-227-7669.
• Savanorių pajamų mokesčio pagalba (VITA). Kaip ir TCE, ši paslauga teikia nemokamą pagalbą rengiant mokesčius. Juos galite pasiekti paskambinę telefonu 800-906-9887.
• IRS paslaugų lokatorius. Vietinius TCE ar VITA teikėjus galite rasti IRS svetainėje.
• Pagalbos mokesčių mokėtojams centrai (BLSK). Norėdami gauti atsakymus į klausimus, galite susitarti dėl BLSK.

Išsinešimas

• Iš savo mokesčių galite atskaityti „Medicare“ įmokas ir kitas medicinos išlaidas.
• Galite išskaičiuoti įmokas, kurias mokate už bet kurią „Medicare“ dalį, įskaitant „Medigap“.
• Galite išskaičiuoti tik tas sumas, kurios yra didesnės nei 7,5 proc. Jūsų AGI.

Šis straipsnis buvo atnaujintas 2020 m. Lapkričio 20 d., Kad atspindėtų 2021 m. Medicare informaciją.