Kaip išvengti Medicare IRMAA Premium priemokos

• „Medicare“ padidina mėnesines įmokas už B ir D dalių draudimą, jei jūsų pajamos viršija tam tikras ribas.
• Norėdami išvengti šių papildomų mokesčių, turėsite sumažinti pakeistas pakoreguotas bendrąsias pajamas.
• Pasitarkite su CPA ar finansų patarėju, kad nustatytumėte, kuri pajamų mažinimo strategija geriausiai tinka jūsų situacijai.

Jei esate „Medicare“ gavėjas, turintis didesnes nei vidutines pajamas, Socialinės apsaugos administracija (SSA) gali sumokėti papildomą mokestį už kiekvieną mėnesį mokamas „Medicare“ įmokas.

Šie papildomi mokesčiai vadinami su pajamomis susijusio mėnesio koregavimo suma (IRMAA). Norėdami sumažinti ar panaikinti šį antkainį, galite naudoti tam tikras strategijas tiek prieš gaunant IRMAA, tiek gavus IRMAA.

Johnny Greigas / „Getty Images“

Kas yra IRMAA?

IRMAA yra papildomas mokestis, pridedamas prie jūsų mėnesinių įmokų už Medicare B dalį (medicininis draudimas) ir Medicare D dalį (receptinių vaistų draudimas).

Pajamų priedas netaikomas Medicare A daliai (ligoninės draudimas) ar Medicare C daliai, taip pat žinomai kaip Medicare Advantage.

IRMAA mokesčiai priklauso nuo jūsų pajamų. SSA apskaičiuoja IRMAA sumą naudodama jūsų modifikuotas pakoreguotas bendrąsias pajamas (MAGI) pagal jūsų mokesčių deklaracijas prieš 2 metus.

Kaip veikia IRMAA?

Jei jūsų pajamos prieš dvejus metus buvo 88 000 USD ar mažesnės, jei mokėtojate vienas mokesčių mokėtojas, arba 176 000 USD ar mažiau, kai susituokusi pora pateikė bendrą paraišką, mokėsite standartines įmokas. 2021 m. Dauguma žmonių už Medicare B dalį moka už 148,50 USD per mėnesį.

Jei jūsų pajamos yra didesnės už šias sumas, jūsų premija didėja, kai jūsų pajamos didėja.

Pavyzdžiui, jei jūsų metinės pajamos 2019 m. Buvo daugiau nei 500 000 USD, kai mokama kaip vienas mokesčių mokėtojas, arba daugiau kaip 750 000 USD, kai buvo susituokusi pora, jūsų 2021 m. D aprėptis.

Kokie geriausi patarimai, kaip išvengti IRMAA?

Kadangi jūsų IRMAA yra pagrįstas jūsų pajamomis, daugelis jų mažinimo strategijų apima metinių pajamų mažinimą. Tačiau yra ir kitų žingsnių, kuriuos galite atlikti, kad nemokėtumėte didesnės IRMAA nei jums reikia.

Štai keletas apsvarstomų idėjų:

Informuokite „Medicare“, jei jūsų gyvenime įvyko pokyčių, kurie turėjo įtakos jūsų pajamoms

Jūsų IRMAA yra pagrįsta mokesčių deklaracijomis prieš 2 metus. Jei jūsų aplinkybės per tuos dvejus metus pasikeitė, galite pateikti formą, kad „Medicare“ praneštų apie jūsų pajamų sumažėjimą.

Apskaičiuojant IRMAA šie gyvenimo įvykiai gali būti keičiami:

• santuoka
• skyrybos
• sutuoktinio mirtis
• sutrumpintos valandos ar darbo netekimas
• pajamas kuriančio turto praradimas
• pensijos sumažinimas ar praradimas
• atsiskaitymas iš darbdavio

Svarbu žinoti, kad dėl kai kurių pajamų pokyčių jūsų IRMAA nebus galima sumažinti.

Šie įvykiai SSA nelaiko gyvenimo pokyčių įvykiais, nors jie visi turi įtakos pinigų sumai jūsų banko sąskaitoje:

• alimentų ar išlaikymo vaikams netekimas
• savanoriškas nekilnojamojo turto pardavimas
• didesnės sveikatos priežiūros išlaidos

Norėdami informuoti „Medicare“ apie reikalavimus atitinkantį pakeitimą, turėsite užpildyti „Medicare“ su pajamomis susijusio mėnesio koregavimo sumos gyvenimo pasikeitimo įvykio formą ir išsiųsti ją paštu arba asmeniškai nunešti į vietos SSA biurą.

Venkite tam tikrų pajamų didinančių savo metinių pajamų pokyčių

Kai kurie finansiniai sprendimai gali turėti įtakos jūsų apmokestinamosioms pajamoms ir jūsų IRMAA sumai. Šie veiksmai padidina jūsų metines pajamas:

• parduodant nekilnojamąjį turtą
• reikalaujant minimalių paskirstymų iš pensijų sąskaitų
• vykdyti sandorius, iš kurių gaunamas didelis kapitalo prieaugis
• konvertuojant visas tradicinės individualios pensijų sąskaitos (IRA) lėšas į Roth IRA vienu sandoriu

Svarbu pasikalbėti su finansų planuotoju, CPA ar mokesčių patarėju, kuris padės planuoti šias operacijas, kad sumažintų poveikį jūsų „Medicare“ įmokoms.

Pavyzdžiui, galbūt norėsite pradėti konvertuoti tradicines IRA į Roth IRA 60-ųjų pradžioje, kad išvengtumėte vienkartinio pajamų padidėjimo, kuris galėtų sukelti IRMAA baudą.

Panaudokite „Medicare“ taupomąsias sąskaitas

Įmokos į „Medicare“ taupomąją sąskaitą (MSA) neapmokestinamos. Jei prisidedate prie MSA, pašalinimai yra neapmokestinami, jei jūs išleidžiate pinigus kvalifikuotoms sveikatos priežiūros išlaidoms apmokėti.

Šios sąskaitos gali sumažinti jūsų apmokestinamąsias pajamas, tuo pačiu suteikdamos būdą sumokėti už kai kurias savo kišenės medicinos išlaidas.

Apsvarstykite kvalifikuotą labdaros platinimą

Jei esate 70 metų ir 6 mėnesių ar vyresnis ir turite pensijų sąskaitas, IRS reikalauja, kad kiekvienais metais iš sąskaitos imtumėte minimalų paskirstymą.

Jei jums nereikia šių pinigų pragyvenimui, galite paaukoti paskirstymą 501 (c) labdaros organizacijai. Tokiu būdu tai nebus laikoma pajamomis, kai bus apskaičiuojama IRMAA.

Geriausia bendradarbiauti su CPA ar finansų patarėju, kad įsitikintumėte, jog laikotės IRS gairių. Pvz., Galite atlikti patikrinimą tiesiogiai organizacijai, kad įsitikintumėte, jog IRS neskaičiuoja jūsų pajamų.

Naršykite neapmokestinamų pajamų srautus

Daugeliui žmonių reikia pajamų, tačiau jie yra susirūpinę dėl pensijų sąskaitų paskirstymo pasekmių pragyvenimo išlaidoms apmokėti.

Kai kuriems namų kapitalo konvertavimo hipoteka, dar vadinama atvirkštine hipoteka, gali būti būdas padengti jūsų mėnesines išlaidas nedidinant apmokestinamųjų pajamų kiekvienais metais.

Atvirkštinė hipoteka yra vieta, kur galite panaudoti nuosavą nuosavą kapitalą pragyvenimo išlaidoms apmokėti.

Taip pat gali padėti kvalifikuota ilgaamžiškumo rentos sutartis. IRS leidžia naudoti tradicines IRA, 401 (k), 403 (b) ir 457 (b) lėšas anuitetui įsigyti, kuris suteikia jums reguliarias pajamas, tačiau sumažina jūsų reikalaujamo minimalaus paskirstymo sumą.

Atvirkštinės hipotekos ir kvalifikuotos ilgaamžiškumo rentos sutartys nėra gera idėja visiems, todėl prieš priimdami sprendimą pasikalbėkite su finansų patarėju apie tai, kaip šios jūsų pajamų mažinimo strategijos gali veikti jūsų situacijoje.

Kaip kreiptis į IRMAA

Jei manote, kad SSA arba IRS padarė klaidą apskaičiuodamos jūsų IRMAA, galite apskųsti sprendimą naudodamiesi „Medicare“ penkių pakopų apeliacijų procesu. Apeliacinis procesas gali užimti daug laiko, tačiau jis suteikia jums keletą galimybių pateikti savo bylą nepriklausomoms peržiūros taryboms.

Apeliaciją turėsite pradėti ne vėliau kaip per 60 dienų nuo jūsų MedicMA IRMAA nustatymo laiške nurodytos datos.

Tame IRMAA sprendimo rašte bus pateiktos išsamios instrukcijos, kada ir kaip pateikti apeliaciją. Atidžiai atkreipkite dėmesį į numatytus terminus, nes jų praleidus jūsų apeliacija gali būti atmesta.

Išsinešimas

Jei jūsų pajamos yra didesnės nei vidutinės, „Medicare“ gali imti padidintą sumą, vadinamą IRMAA, už jūsų B ir D dalių įmokas.

Kadangi IRMAA yra pagrįsta pajamomis, nurodytomis jūsų pajamų mokesčio apskaitoje, dauguma būdų išvengti IRMAA yra jūsų MAGI mažinimas.

Labdaros aukos, MSA ir neapmokestinamų pajamų srautai, pvz., Atvirkštinės hipotekos, gali padėti sumažinti apmokestinamąsias pajamas, net jei iš pensijos sąskaitos turite mokėti minimalų paskirstymą.

Taip pat galite sumažinti savo apmokestinamąsias pajamas bet kuriais metais paskleisdami nekilnojamojo turto pardavimą, IRA konversijas ar kitą kapitalo prieaugį, kad jie neatsitiktų vienu metu.

Jei tam tikri gyvenimo pokyčiai turi įtakos jūsų pajamoms, galbūt galėsite sumažinti arba panaikinti savo IRMAA. Gyvenimą keičiantys įvykiai, kurie gali turėti įtakos šiems priemokų priedams:

• santuoka
• skyrybos
• sutuoktinio mirtis
• darbo ar pensijos praradimas

Jei susiduriate su IRMAA, kuri, jūsų manymu, buvo apskaičiuota per klaidą, galite apskųsti Medicare sprendimą.

Nepaisant to, ar nusprendėte padidinti įmoką, atsižvelgdami į savo pajamas, naudinga pasikalbėti su buhalteriu ar finansų patarėju apie geriausią požiūrį, pagrįstą jūsų bendru finansiniu vaizdu.